Насамперед, потрібно переконатися, що компанія зареєстровано у порядку і веде діяльність. Це можна зробити у різний спосіб.

Перевірити ІПН

Переконайтеся, що ІПН постачальника — не випадковий набір цифр, а реальний цифровий код, який належить компанії, яка пропонує угоду.

Перевірити це дуже просто, тому що у ІПН є свій алгоритм, і підроблений номер, швидше за все, йому відповідати не буде. Розпізнати помилку в ІПН можна в будь-якій програмі для підготовки відомостей про доходи фізичних осіб, ввівши номер у полі «ІПН роботодавця». Якщо номер не задовольнятиме алгоритм, з'явиться повідомлення про помилку.

Одночасно встановити справжність ІПН та належність його тієї чи іншої компанії можна на сайті ФНП або за допомогою сервісу перевірки контрагентів.

Запросити копію свідоцтва про держреєстрацію (або лист запису до ЄДРЮЛ)

Свідоцтво про держреєстрацію підтверджує, що контрагент існує як юридична особа та враховано як платник податків. З 1 січня 2017 року при реєстрації юридичних осіб та індивідуальних підприємців замість свідоцтва про держреєстрацію видається аркуш запису потрібного реєстру – ЕРГЮЛ чи ЄГРІП. Таким чином, лист запису - це документ, що підтверджує факт внесення запису до ЄДРЮЛу або ЄДРІП.

Відповідно до п.13 Правил ведення ЄДРЮЛ лист запису державного реєстру включається до реєстраційної справи юридичної особи. Відповідно до п.19 Правил ведення ЄДРІП лист запису державного реєстру включається до реєстраційної справи індивідуального підприємця.

Отримати виписку з ЄДРЮЛ/ЄГРІП

Свіжий витяг з ЄДРЮЛ підтверджує, що контрагент зареєстрований і на момент його отримання не знято з обліку. Крім того, за випискою ЄДРЛ можна перевірити реквізити, зазначені контрагентами в договорах та інших документах.

Виписку можна запросити безпосередньо у потенційного партнера або за допомогою сервісу ФНП.

Баланс дозволяє зробити відразу кілька важливих висновків про компанію:

• По-перше, він підтверджує, що фірма звітує.
• По-друге, дозволяє встановити, чи велася організацією господарська діяльність.
• По-третє, з бухотзвітності можна дізнатися про «портфель» коштів, які має компанія. Якщо фірма практично нульова вартість активів, суттєві боргові зобов'язання і статутний капітал 10 000 крб., - це привід задуматися, чи варто давати такий фірмі, наприклад, товарний кредит. Занадто низькі порівняно із сумою передбачуваної угоди обороти компанії можуть свідчити і про те, що постачальник вкриває частину доходів. І тут від угоди краще відмовитися.

На основі даних бухгалтерської звітності легко скласти фінансовий аналіз, який покаже динаміку діяльності компанії та дозволить оцінити її фінансову стійкість. У сервісі на картці компанії можна знайти посилання на бухгалтерську звітність та мініфінаналіз, який дозволить відразу побачити ключові моменти в бухформах без необхідності вивчення великого та складного фінансового звіту по компанії.

Відомості про юридичних осіб, які мають заборгованість зі сплати податків та/або не подають податкову звітність більше року, можна також отримати на сайті ФНП.

Додаткова аналітика

Необхідно переконатися у сумлінності контрагента та зібрати докази того, що ви здійснювали необхідну перевірку. Чому це важливо? У разі судового розгляду це дозволить підтвердити, що ваша компанія виявила .

З погляду податківців () компанія не виявила належної обачності, якщо в неї немає:

• особистих контактів керівництва в компанії-контрагенті під час обговорення умов поставок та підписання договорів;
• документального підтвердження повноважень керівника компанії-контрагента, копій документа, що засвідчує його особу;
• відомостей про фактичне місцезнаходження контрагента, а також місцезнаходження складських, виробничих, торгових площ;
• інформації про спосіб отримання відомостей про контрагента (реклама, рекомендації партнерів, офіційний сайт тощо);
• інформації про державну реєстрацію контрагента в ЄДРЮЛ;
• інформації про наявність у контрагента необхідної ліцензії (якщо угода укладається в рамках діяльності, що ліцензується), свідоцтва про допуск до певного виду робіт, виданого саморегульованою організацією;
• інформації про інших учасників ринку аналогічних товарів, робіт, послуг, у тому числі тих, хто пропонує нижчі ціни.

Відомості про компанію

Масова адреса реєстрації

Масова адреса - одна з ознак фірм-одноденок. Наприкінці 2017 року Мінфін випустив , у якому попередив, що за наявності підтвердженої інформації про недостовірність поданих відомостей про адресу юрособи реєструючий орган має право відмовити у реєстрації. Згідно з документом, факти включення інформації про адресу масової реєстрації є підставою для перевірки достовірності даних у ЄДРЮЛ. Таким чином, реєструючи компанії на масову адресу, юрособа чи ІП ризикує отримати відмову у реєстрації.

Але посилення контролю масових адрес стосується не тільки бізнес-новачків, а й уже зареєстрованих компаній: податкова надсилає листи компаніям, яким необхідно надати до реєструючого органу достовірні відомості про свою адресу. Проігнорувати повідомлення податківців не вдасться: якщо адреса не підтверджується, подані документи не відповідають достовірності, то до ЄДРЮЛ вноситься запис про невірні відомості про адресу, що може спричинити виключення організації з реєстру, згідно з . Укладати договори з контрагентами, зареєстрованими за масовими адресами, тим паче небезпечно.

Як перевірити "масовість" адреси? По-перше, на сайті ФНП доступний сервіс, що звіряє адресу, що вводиться користувачем, зі списком масових адрес. По-друге, показує, які компанії зареєстровані за тією ж адресою, що і контрагент, що цікавить користувача, сервіс . У ряді випадків таке «сусідство», навіть якщо не йдеться про масову реєстрацію, може виявитися суттєвим.

Фактичне місцезнаходження контрагента

Сама по собі розбіжність фактичної та юридичної адреси ніяк не характеризує контрагента. За даними ФНП, майже 80% російських компаній розташовані не за юридичною адресою, вказаною під час реєстрації. Але податкова рекомендує перевіряти фактичне місце знаходження контрагента поряд з іншими даними.

Таку інформацію можна отримати, виїхавши за юридичною чи фактичною адресою передбачуваного партнера. Це дозволить не лише уточнити, чи там насправді розташований офіс контрагента, а й поглянути на приміщення, виробничі чи торгові площі, поговорити зі співробітниками та сусідами по офісній будівлі. Особливо продуктивним може бути такий візит, якщо зробити його інкогніто, під виглядом покупця або потенційного партнера.

У Контур.Фокусі можна за один клік оглянути панораму будівель та околиць за вказаною юридичною особою. Ця опція називається .

Посильність умов договору для контрагента

Необхідно мати очевидні докази того, що контрагент має реальну можливість виконати умови договору. До уваги береться, перш за все, час, що витрачається на доставку чи виробництво товару, виконання робіт чи надання послуг.

Порушення податкового законодавства

Платник податків має право запитати у податківців інформацію про сплату податків контрагентами. При цьому не важливо, чи відповість інспекція на запит компанії. Кодексом не встановлено обов'язок податкових органів надавати платникам податків за їх запитами інформацію про виконання контрагентами обов'язків, передбачених законодавством про податки та збори, або порушення ними законодавства ().

Як показує арбітражна практика, про належну обачність компанії свідчить сам факт звернення до податкової інспекції з проханням сприяти перевірці сумлінності контрагентів.

Щоб факт звернення до інспекції було зафіксовано, запит слід надсилати рекомендованим листом з повідомлення про вручення (у вас залишається один екземпляр опису та повідомлення, що повернулося) або подати запит особисто до канцелярії податкової інспекції (у цьому випадку на руках залишається копія запиту з позначкою про прийняття) .

Арбітражні справи

"Чорний список" на сайті ФНП

Йдеться про реєстр дискваліфікованих осіб. Дискваліфікація — це адміністративне покарання, яке полягає у позбавленні фізичної особи певних прав, зокрема права обіймати керівні посади у виконавчому органі управління юридичної особи, входити до ради директорів (наглядова рада), здійснювати підприємницьку діяльність з управління юридичною особою.

Підставою для дискваліфікації може бути навмисне або фіктивне банкрутство, приховування майна або майнових зобов'язань, фальсифікація бухгалтерських та інших облікових документів та ін.

Щоб уникнути співпраці з компаніями, керівник яких було дискваліфіковано, достатньо перевірити потенційного партнера через спеціальний сервіс на сайті ФНП. Пошук здійснюється за найменуванням юридичної особи та ОГРН.

До кінця 2018 року ФНП запустила в тестовому режимі сервіс «Прозорий бізнес», який можна використовувати для збору комплексної інформації про платника податків – організації та прояви належної обачності.

Якщо ввести в пошук дані про ІПН, ОГРН або найменування компанії, то з'явиться така інформація:

• дата держреєстрації та основного держреєстраційного номера юрособи, спосіб утворення юрособи та найменування реєструючого органу;
• відомості про облік організації у податковому органі;
• стан юрособи;
• адреса юрособи та інформація про адресу масової реєстрації;
• КВЕД;
• розмір статутного капіталу;
• недостовірні дані про керівника компанії, управління діяльністю безлічі інших юридичних осіб;
• категорія суб'єкта малого та середнього підприємництва.

Звертати увагу слід на знак трикутника, який може з'явитись у розділі як попередження. Це означає, що інформація потребує особливої ​​уваги.

Повноваження особи, яка підписує документи

Мінфін рекомендує під час перевірки контрагентів отримувати документальне підтвердження повноважень керівника (його представника). Якщо документи підписує представник компанії, від контрагента потрібно отримати довіреність або інший документ, який уповноважує ту чи іншу людину підписувати документи від імені компанії.

Також Мінфін рекомендує платникам податків вимагати у керівника компанії-контрагента документи, що засвідчують особу. Це підтвердить, що документи підписує саме та людина, яка має на це повноваження. Крім того, можливі випадки, коли контрагент зареєстрований на втрачений чи вкрадений паспорт. З'ясувати це можна на сайті ФМС.

Інформація про угоду

Підтвердження особистих контактів під час укладання угоди

Відсутність особистих контактів під час укладання угоди може свідчити у тому, що платник податків не виявив належну обачність. Довести протилежне допоможуть зібрані дані про обставини укладання договору з контрагентом (хто брав участь у переговорах, хто відпускав товар тощо).

Перевірка документів щодо угоди

Ця процедура дозволяє уникнути не лише претензій податкових органів, а й можливих судових спорів.

• перевірити адресу, зазначену у документах контрагента, зокрема, у рахунках;
• упевнитися, що документи постачальника не містять логічних протиріч та відповідають НК РФ та іншим законам;
• зіставити підписи співробітників на документах, щоб унеможливити ситуацію, коли різні підписи ставляться від імені однієї особи (такі документи краще виключити, щоб ІФНС не завила про їх фіктивність).

Наведений список "фільтрів" - неповний. Можна й іншими способами виявити обачність у виборі контрагента і отримати максимально повну інформацію.

Під визначенням ІПНмається на увазі унікальний номер, який обов'язково має присвоюватися кожній новозареєстрованій компанії, а також фізичним особам. Особливої ​​різниці в ІПН між юридичними чи фізичними особами немає – єдина кількість цифр.

В ІПН зашифрована інформація щодо:

• коду податкової служби, що здійснювала ;
• номери обліку платника податків.

Крім цього, ІПН включає унікальний номер, за яким можна дізнатися відомості про конкретну юридичну особу.

Визначення

Говорячи про визначення юридичної адреси, то воно широко застосовується у процесі ведення ділових переговорів та формуванні різної документації. У Цивільному кодексі чітко зазначено, що це місце, по якому знаходиться юридична особа.

У свою чергу, юридична адреса поділяється на кілька підвидів:

1. З можливістю поштового обслуговування, що передбачає отримання різної кореспонденції з подальшим зберіганням та передачею її клієнтам.
2. З підтвердженням, який може гарантувати дійсне перебування по ньому юридичної особи за можливих спроб орендувати додаткове приміщення.
3. З обслуговуванням секретаря. Такий вид включає використання контактних міських телефонів передачі будь-яких відомостей своїм клієнтам чи податковому органу.
4. З робочим місцем. Він включає можливість юридичній особі проводити у ньому різні ділові переговори або бути безпосереднім учасником .

Щоб підтвердити юридичну адресу, до реєструючого органу достатньо надати весь необхідний перелік документації, що підтверджує. Найчастіше реєструючому органу достатньо надати угоду юридичної особи із власником приміщення про укладення договору про оренду нерухомості.

Варто пам'ятати, що при можливій зміні юридичної адреси потрібно негайно повідомляти про це державний реєстр, щоб уникнути можливих проблем із податковою службою.

При необхідності переконатися, що юридична адреса компанії є дійсною, достатньо скористатися інтернетом.

Дізнатися юридичну адресу можна за наявності відомостей про ІПН. Для цього достатньо перейти на офіційні портали державних установ (наприклад, на сайт Податкової служби nalog.ru) та скористатися розділом пошуку інформації щодо ІПН.

Особливістю є те, що процедура є безкоштовною, але при цьому можна суттєво скоротити свій час на особисте звернення, формування заяви, оплату державного мита тощо.

Розглянемо всі наявні способи пошуку юридичної адреси по ІПН докладніше.

У процесі пошуку юридичної адреси по ІПН буде доступна й інша інформація, яка міститься в .

Зокрема, окрім юридичної адреси можна буде дізнатися:

• повне найменування юридичної особи;
• організаційно-правовий вид організації;
• КПП та ОГРН;
• конкретну дату започаткування трудової діяльності;
• всю необхідну інформацію під час реорганізації;
• конкретну дату завершення трудової діяльності юридичної особи під час завершення процесу реорганізації.

У ситуації, коли користувачеві виявиться наданої інформації недостатньо, він має повне право завантажити файл про юридичну особу, доступний для скачування на головній сторінці пошуку (на завершення). У документі, що скачується, містяться всі необхідні відомості (докладна виписка з реєстру з обов'язковою згадкою засновників організації).

На офіційному порталі податкової служби можна здійснювати пошук юридичної адреси не лише за ІПН, а й за ОДРН, за умови, що відомості доступні.

На сайті допускається можливість здійснення пошуку юридичної адреси виключно тих організацій, які завершили процес реєстрації до жовтня 2003 року та до сьогодні.

Отже, для пошуку необхідних відомостей потрібно:

1. Зайти на офіційний портал податкової інспекції
2. Перейти до підрозділу «Перевірити себе та контрагента». Після цього на екрані монітора буде показано вікно з таблицею. Поля не обов'язкові до заповнення, достатньо вказати ІПН.
3. Зазначаються наявні відомості у відповідному полі. Після цього користувачеві потрібно пройти перевірку на робота.
4. Можна шукати.

Час очікування пошуку інформації займає трохи більше 2-32 хвилин. Після цього на екрані монітора буде показана вся інформація, в тому числі і юридична адреса.

ЄГРЮЛ

Якщо пошук необхідної інформації на офіційному порталі податкової інспекції завершився безрезультатно, можна безпосередньо звернутися в ЄДРЮЛ.

Для використання цього методу достатньо перейти на офіційний портал www.egrul.ru, розташований у вільному доступі. Сервіс дозволяє здійснювати розширений варіант пошуку юридичної особи.

Пошук може бути виконаний після вказівки ІПН або найменування організації. На офіційному порталі ЄДРЮЛ розміщено відомості виключно щодо юридичних осіб.

Альтернативні способи пошуку

Спочатку необхідно розуміти, що знайти відомості, знаючи ІПН щодо контактного номера, адреси, КПП юридичної особи можна не тільки з офіційних джерел. Таку послугу надають і низка комерційних сайтів.

У такий спосіб можна дізнатися інформацію щодо юридичних осіб, для індивідуальних підприємців він не застосовується (винятком є ​​ті, які з особистої ініціативи заносили свої відомості у відкритий доступ).

Чому важливо перевірити

Необхідність у перевірці юридичної адреси, в першу чергу, служить для мінімізації фінансових ризиківу процесі укладання різних контрактів. Підтвердження юридичної адреси є гарантом ведення взаємовигідного бізнесу та виключення можливих проблем.

При укладанні різних контрактів із неперевіреною юридичною особою можна втратити як капітал. Є можливість отримання надалі неякісної продукції, появи збою постачання виробів тощо.

У ситуації, коли клієнт таки «нарвався» на діяльність недобросовісної юридичної особи, необхідно негайно звернутися до правоохоронних органів, що допоможе іншим підприємцям та фізичним особам мінімізувати ризики.

Якщо в процесі перевірок юридичної адреси з'ясуватися, що вказана компанією фактична адреса не збігається з юридичною, можна ймовірно говорити про те, що це шахраї, і необхідно припинити з ними будь-який вид співпраці.

Особливості пошуку для ІП

Якщо є необхідність знайти адресу, яким веде діяльність індивідуальний підприємець, слід:

• звернутися до податкової інспекції особисто;
• користуватися офіційним порталом податкової інспекції.

Для першого способу алгоритм дій такий:

1. Написати відповідну заяву.
2. Сплатити державне мито (інформація про розмір уточнюється у податковій службі).
3. Отримати витяг з детальною інформацією про ІП.

На офіційному порталі все простіше:

1. Потрібно зайти на сайт.
2. У відповідному полі вказати ІПН підприємця.
3. Отримати потрібну інформацію.

З недоліків виділяється те, що отримані відомості несуть лише ознайомлювальний характері і не можуть використовуватися для інших цілей.

Як видно, юридичну адресу при необхідності знайти нескладно, достатньо тільки знати і правильно використовувати всі існуючі методи.

Докладніше про те, як дізнатися все про організацію, є в цьому відео.

Щоб вивести свій бізнес на вершину ділового «Олімпу», потрібно не лише майстерно вести справи, а й розумітися на людях. І йдеться зовсім не про блискучу інтуїцію, а про грамотну перевірку майбутнього партнера. Адже разом із стрімким зростанням конкуренції зростає й кількість шахраїв, особливо серед дрібних підприємців, яким не по кишені сплата податків.

Довіряй, але перевіряй, і найоптимальніший варіант - перевірка ІП з ІПН або ПІБ на сайті ФНП, за допомогою якої можна дізнатися всі відомості про контрагента і розкрити його таємниці, наприклад, відсутність ліцензії або банкрутство, що приховується.

Як перевірити ІП з ІПН

Коли громадянин проходить державну реєстрацію як ІП, усі відомості про нього заносяться до ЄДРІПу - єдиного реєстру індивідуальних підприємців. Вони зберігаються там вічно навіть після ліквідації. Якщо в процесі роботи якісь реєстраційні дані змінюються, підприємець зобов'язаний повідомити про це податкову інспекцію, щоб її співробітники внесли зміни до реєстру.

Про зміну прізвища, паспорта чи місця проживання повідомляти не потрібно, за актуальністю таких даних ІФНС стежить самостійно.

Інформація, що зберігається в ЄГРІП, не засекречена. Кожна фізична особа має право перевірити будь-яке ІП через сервіс на сайті ІФНС, знаючи лише ІПН або ПІБ та регіон цікавого підприємця.

Без паніки! Особисті дані, такі як адреса проживання, номер та серія паспорта, банківський рахунок, стороннім особам не надаються. Їх може отримати лише сам підприємець за особистого звернення до податкової інстанції.

Алгоритм перевірки

Щоб отримати інформацію, перейдіть на офіційний сайт ІФНС і натисніть на вкладку «Ризики бізнесу». Потім встановіть критерії пошуку:

• У верхньому полі натисніть на «Індивідуальний підприємець/КФГ»;
• У полі «Пошук по» виберіть варіант з відомими вам даними - ОГРН та ІПН або ПІБ та регіон проживання.

Якщо ви обрали пошук ІП по ОДРНІП або ІПН, вкажіть 12-значний ідентифікаційний номер платника податків або 15-значний номер, під яким він перебуває в реєстрі індивідуальних підприємців. А якщо ПІБ/регіон – прізвище, ім'я, по батькові та регіон проживання бізнесмена. Потім введіть цифри з зображення та натисніть «Знайти».

За допомогою сервісу можна перевірити і надійність юридичної особи. Принцип дій той самий, але оскільки юр. особа діє від імені цілої організації, при виборі другого варіанта пошуку слід зазначати її юридичне найменування, а не ПІБ окремого громадянина.

Результат перевірки

Якщо громадянин не проходив обов'язкову реєстрацію до ЄДРІПу, система не знайде відомостей про нього. Відсутність результату перевірки свідчить, що бізнесмен здійснює свою діяльність незаконно, а надані ним документи про реєстрацію фальшиві.

Якщо зазначене вами ІП значиться в ЄГРІП, система видасть документ для скачування у форматі PDF з наступними відомостями:

• про фізичну особу;
• про реєстрацію;
• про основний вид підприємницької діяльності та додаткових;
• про облік у податковому органі;
• про внесені зміни;
• про процедури банкрутства, ліквідацію.

Але якщо ви вказали ПІБ та регіон бізнесмена, на сторінці з'явиться список з усіма однофамільцями. Виберіть відповідний варіант і натисніть на ПІБ, документ із даними завантажиться на ваш комп'ютер.

Як дізнатися свій чи чужий ІПН

За допомогою сервісу «Ризики бізнесу» можна не тільки переконатися в надійності та спроможності контрагента, але й дізнатися ІПН будь-якого ІП на прізвище. Потрібно знайти об'єкт підприємництва, що цікавить вас, за тією ж схемою, про яку йшлося вище, для цього:

• виберіть пункт «Індивідуальний підприємець» та пошук по ПІБ;
• вкажіть прізвище, ім'я, по батькові та регіон;
• введіть капчу;
• натисніть "Знайти".

Система надасть вам список усіх ІП з таким ім'ям. Тут же будуть зазначені їх ІПН, ОГРНІП, дата реєстрації. Просто виберіть потрібний вам реквізит.

Непоодинокі ситуації, коли підприємцю потрібно дізнатися свій власний ІПН. Наприклад, якщо потрібно заповнити якийсь папір, а під рукою немає свідоцтва про реєстрацію, в якому містяться всі основні реквізити. Дізнатися ІПН ІП, що належить вам, можна двома способами:

• через сервіс ФНП;
• через сервіс «Держпослуг».

Обидва портали надають послугу безкоштовно, але на другому доведеться пройти просту процедуру реєстрації. З реквізитів знадобляться ПІБ, місце та дата народження, номер та серія паспорта або іншого документа, що підтверджує особу, дата його видачі.

Щоб дізнатися ІПН індивідуального підприємця, перейдіть на сайт, заповніть усі поля, введіть цифри з картинки та надішліть запит.

Як отримати виписку

PDF-файл, отриманий в результаті перевірки в сервісі «Ризики бізнесу», не має жодної юридичної сили. Він призначений винятково для інформаційної оцінки контрагента. Якщо бізнесмену необхідний документ із юридичною значимістю, наприклад, щоб підтвердити законність угоди перед податковою службою, може замовити його кількома способами:

Отримати виписку може будь-яка фізична особа, вона міститиме лише загальні відомості про ІП, як і інформаційна копія, але зможе фігурувати в будь-яких справах як офіційний документ. Для її отримання потрібно:

• Довільно складена заява та її копія.
• Квитанція про сплату держмита у розмірі 200 рублів за звичайну виписку або 400 рублів за термінову.
• Довіреність, засвідчену у нотаріуса, якщо за папером звернувся представник.

Вищезазначений спосіб витратний, оскільки мито оплачується за кожний екземпляр виписки. Якщо перевірятиметься велика кількість підприємців, краще вдатися до безкоштовного онлайн варіанту:

Готова виписка з'явиться у списку заявок, завантажте її на комп'ютер і роздрукуйте. Але майте на увазі: щоб відкрити PDF-файл з електронним підписом, доведеться встановити програмне забезпечення Crypto Pro версії 3.6 або вище.

Інші послуги для перевірки

Знайти дані про ІП можна не лише на сайті ФНП. Хоча цей портал і є найдоступнішим, надійнішим і, до того ж, безкоштовним, за його допомогою можна дізнатися далеко не всю важливу інформацію.

До переліку офіційних сайтів, що надають відомості з бази даних підприємців, входять:

Якщо не перевірити партнера

Щоб зменшити ризики для свого бізнесу, не варто довіряти партнерам. Вступаючи у ділові відносини, запитайте у них пакет паперів, що підтверджують реальність існування ІП та дозволяють оцінити надійність фірми. А також перевірте контрагента у всіх можливих сервісах, щоб уникнути таких неприємних ситуацій, як:

• затримка оплати за товари/послуги;
• неотримання сплаченого вами товару;
• фігурування у шахрайських схемах;
• неможливість відрахування ПДВ;
• підписання договору із майбутнім банкрутом.

А якщо податківці дійдуть висновку, що підприємство знало про неблагонадійність партнера, то доводити свою непричетність до шахрайства доведеться вже у суді. Тому крім перевірки ІП варто отримати ще й виписку, щоб надати її як доказ своєї невинності.

Ідентифікаційний номер платника податків (ІПН)– це індивідуальний код, який видається всім юридичним, фізичним громадянам, індивідуальним підприємцям, у тому числі таким, що пройшли реєстраційну процедуру у податковій службі.

Покрокове керівництво

Найбезпечнішим джерелом для збору відомостей про партнера є інтернет-портал податкової інспекції (ФНП). Вам знадобиться:

1. Зайти на офіційний портал податкової служби.
2. На основній сторінці порталу розташована вкладка «Електронне обслуговування», натисніть на неї, далі відкриється список, з якого необхідно вибрати пункт "бізнес ризики: перевірка себе або контрагента".
3. У вікні буде табличка «пошукові критерії», у ній містяться кілька вкладок «юридична особа», «індивідуальний підприємець (ІП)/КФГ», вибрати потрібне.
4. На наступному кроці передбачається вибрати:«ІПН/ОГРН», «Назва юридичної особи», зробіть вибір.
5. У пошуковий рядок вбийте дані установиЯкщо напевно знаєте назву, можна встановити позначку в рядку «Пошук за точним збігом».
6. Внесіть регіон розташування установи(Вибрати з наданої таблиці).
7. Ввести числа перевірки, натиснути клавішу «Знайти».

Результатом будемо таблиця, в якій зазначені такі дані:

• найменування установи;
• місцезнаходження;
• ОГРН;
• ІПН/КПП;
• дата прикріплення чи ліквідації (якщо компанія закінчила свою діяльність);

Додаткові сервіси, для того щоб отримати ІПН установи:

1. Єдиний федеральний реєстр, Що містить інформацію про діяльність юридичних.
2. Сайти відомств, що видають ліцензії
3. Офіційні судові сайти
4. Офіційний сайт арбітражного суду.
5. Офіційний сайт УФССП РФ.
6. Реєстр дискваліфікованих осіб
7. Інтернет-сайт РЕЄСТРА.

Існують і комерційні сервіси, що надають такі відомості:

• СКРИН;
• СПАРК;
• Контур;
• фокус;
• 1С (у системі знаходиться відомості про знову зареєстровані організації);

У таких сервісах є найбільш великі внутрішні резерви на дослідження, оскільки інформація з представляється у відкритому доступі до використання і знайти її перестав бути важким завданням.

Реквізити, які не допоможуть дізнатися ІПН підприємства:

1. – він підтверджує лише те, що установа співпрацює із конкретним банком.
2. Код причини постановки на облік (КПП)– цей реквізит перестав бути обов'язковим, який видається податковим органом. Цей код вказується на всіх документах щодо безготівкових оплат за товари чи послуги. Один і той же код КПП може належати відразу кільком компаніям.
3. Розташування фірми– кілька юридичних може бути зареєстровано за однією адресою.

Як знайти ОГРН?

ОГРН– це звичайний набір чисел, присутність індивідуального коду свідчить, що діяльність компанії здійснюється у точній відповідності до законодавства, отже, є надійним партнером.

Як розшукати ОГРН:

1. Через податкову службу.Насамперед, на думку спадає місце, де зосереджена величезна кількість кодів ОГРН, а саме орган, який їх видає. Для цього випливає:
   
   • підготувати необхідні документи, підготувати заяву та записатися на прийом до спеціаліста податкової служби;
   • сплатити держмито;
   • подати заяву;
   • прийти у вказаний час (зазвичай через п'ять діб) та отримати індивідуальний код ОГРН;
2. Через спеціальний портал ФНП.Не обов'язково з'являтися до відділення податкової служби особисто, операцію дозволяється робити на інтернет-сайті, необхідно:
   • у пошуковий рядок потрібно ввести назву установи/іншу відому інформацію;
   • натиснути клавішу "пошук";
   • через деякий час система дасть кілька варіантів, виберіть потрібну компанію та подивіться її код;
3. За коштами контрольного числа.Послуги податкової служби надають юзеру можливість багатогранного дослідження. Навіть якщо правильне найменування фірми вам невідоме, можна дізнатися код ОГРН, застосовуючи контрольне число.
4. За ІПН.Принцип дій той самий, як і з контрольним числом. У рядок пошуку потрібно ввести ІПН компанії, яка вас цікавить.

Як знайти відділення податкової інспекції, у якій зареєстровано організацію?

Визначити номер податкової інспекції можна на інтернет-порталі податкової інспекції.

Адресний пошук інспекції виконується з використанням пошукової форми, розташованої на порталі відомства, за юридичною адресою реєстрації установи:

1. В основному вікні сайту Федеральної податкової службирозміщена вкладка «Дізнайся про місцезнаходження ІФНС», необхідно пройти по ній. Далі потрібно вказати код відділення інспекції, швидше за все, він вам не відомий. Можна залишити поле порожнім, натиснути "далі".
2. На сторінці, що відкрилася, буде запропоновано з наданого переліку вибрати потрібний регіон,район, населений пункт (якщо підприємство розташовується над межі міста). Залиште рядки порожніми, якщо відомості є неактуальними і натисніть «далі».
3. Наступним пунктом потрібно з наданого переліку знайти вулицю розміщення установи.Якщо це населений пункт і вулиць там немає, залиште рядки порожніми і натисніть клавішу «далі».
4. Відкриється нова сторінка, де буде вказано номер податкової служби(перші 2 цифри вказують на код регіону, інші – це порядковий номер), місцезнаходження, контакти для зв'язку та графік роботи. Внизу вказані адреси відділень, де платники податків, що локалізуються у вашому районі, зобов'язані проходити процедуру реєстрації як індивідуальних підприємців і оформлювати нові фірми. Це може бути як та сама організація, так і інша.

Для отримання податкових пільг при сплаті ПДВ або з метою підтвердження витрат при УСН слід співпрацювати лише з перевіреними контрагентами, які не є «транзитними» чи «одноденними» компаніями. Для перевірки благонадійності фірми у мережі є безліч ресурсів. Один з офіційних сайтів, на якому можна дізнатися відомості про будь-яку фірму – nalog.ru

Відомості ЄДРЮЛ

Щоб дізнатися організацію з ІПН, достатньо зайти на сайт egrul.nalog.ru, ввести код платника податків, капчу і натиснути «знайти».

На екран вийде виписка ЄДРЮЛ, що містить відомості про організацію, що шукається:

• ОГРН;
• найменування;
• дата реєстрації;
• адреса;
• постановка на облік у ФНП, ПФР та ФСС;
• статутний капітал;
• керівник;
• КВЕД.

Виписка має інформаційний характер і не є офіційним документом. Для отримання ЄДРЮЛ за підписом та печаткою податкового органу необхідно сплатити держмито у розмірі 200 рублів.

Документи для державної реєстрації

Отримавши з виписки дані про ОГРН компанії, далі слід дізнатися про документи, які юридична особа представляла у ФНП. Для цього потрібно перейти на портал service.nalog.ru та ввести:

• ОГРН;
• найменування;
• форму документа;
• період;
• цифри з зображення.

Порада: Не обов'язково заповнювати усі поля. Сервіс знайде організацію за вказівкою реєстраційного номера.

Після цього натиснути "знайти". На моніторі з'являться всі заяви компанії, подані до ФНП за зазначений період. Численні зміни засновників можуть свідчити про неблагонадійність підприємства.

Адреси «масової реєстрації»

Деякі компанії не мають власного офісу та реєструються у так званих масових адресах. Це означає, що в одному приміщенні є безліч фірм. Звичайно, це не може прямо свідчити про недобросовісність контрагента, але замислитися над тим, чому підприємство не має свого місця розташування, варто.

Дізнатися інформацію щодо ІПН про адресу реєстрації можна на сайті service.nalog.ru/addrfind.do. Для пошуку потрібно заповнити такі поля:

• регіон;
• район;
• Місто;
• населений пункт;
• вулиця;

Потім ввести цифри з картинки та натиснути «знайти». Якщо з'ясується, що адреса є «масовою», то краще перевірити, чи справді компанія розташована у вказаному місці.

Керівники та засновники

Крім того, що дізнатися контрагента, по ІПН через ІФНС можна з'ясувати інформацію про керівника та засновника юридичної фірми. За допомогою сервера service.nalog.ru/disqualified.do можна уточнити інформацію про входження до складу управління організації дискваліфікованих осіб. Для пошуку потрібно вказати:

• прізвище;
• по батькові;
• дату народження;
• найменування організації;
• Код з картинки.

Результати пошуку з'являться під таблицею.

На сервісі service.nalog.ru/disfind.do доступна інформація про входження до складу виконавчого органу юр. особи дискваліфікованих громадян. Для цього потрібно вказати ОГРН підприємства.

Ще один сайт для перевірки дискваліфікації: service.nalog.ru/svl.do. Пошук ведеться за кодом платника податків чи ОГРН організації.

База даних на сайті ФНП оновлюється щодня.

Ліквідація

Дізнатися ТОВ по ІПН на сайті податкової та отримати підтвердження, що компанія не знаходиться в процесі ліквідації, можна на порталі vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/. Для пошуку потрібно вказати номер платника податків або ОГРН та пройти перевірку.

Якщо організація чинна, на екрані з'явиться повідомлення «Публікації не виявлено». В іншому випадку вийде інформація про ліквідацію.

Сплата податків

Хоча інформація про заборгованість із податкових платежів не може свідчити про недобросовісність контрагента, але говорить про можливі фінансові проблеми в компанії. Перевірити інформацію можна на веб-сайті service.nalog.ru/zd.do. Для цього достатньо вказати ІПН підприємства.

Результатом пошуку будуть відомості про наявність або відсутність простроченої заборгованості понад 1 тисячу рублів.

Дані щодо сплати податків оновлюються щомісяця.

За номером платника податків можна дізнатися багато актуальної та корисної інформації. Але перед цим варто перевірити, чи дійсний сам ІПН. Для цього потрібно зайти на портал www.nalog.ru та перейти до розділу «усі сервіси».

У самому низу сторінки знаходиться підрозділ «дійсні ІПН юридичних осіб».

Необхідно зайти до нього та ввести номер платника податків. Якщо код дійсно існує і належить юридичній особі, то на екрані з'явиться таблиця з ІПН та КПП. В іншому випадку з'явиться повідомлення «невірний ІПН».

Призупинення операцій з банківських рахунків

Якщо у компанії з якихось причин заарештовано розрахунковий рахунок, то такі відомості також можна отримати на сайті ФНП. На сторінці service.nalog.ru/bi.do потрібно запровадити:

• тип запиту;

Довідка: Можна вказати БІК будь-якого банку, оскільки цей сервіс призначений для банківських запитів про стан розрахункових рахунків платника податків.

За результатами запиту буде надано інформацію про наявність або відсутність рішень про зупинення. Якщо такі постанови були прийняті щодо юридичної особи, то таблиці відобразяться такі відомості:

• номер рішення;
• дата;
• код податкового органу;
• БІК банку;
• час розміщення інформації.

Дані можна завантажити на свій ПК у форматі PDF.

Недобросовісні постачальники

Компанії, які беруть участь у державних закупівлях, і умови контракту, що не виконали, потрапляють до Реєстру недобросовісних постачальників. Інформацію про це можна дізнатись на сайті zakupki.gov.ru у розділі «моніторинг, аудит та контроль у сфері закупівель». Для пошуку даних потрібно ввести код платника податків або назву підприємства.

Факти діяльності компанії

Отримати інформацію про розмір статутного капіталу, чистих активів, кодів статистики та процедуру ліквідації можна на безкоштовному сервісі fedresurs.ru. Пошук фірми здійснюється за ідентифікаційним номером платника податків.

Якщо підприємство перебуває на стадії ліквідації, то у картці контрагента буде запис про конкурсного керуючого, його особисті дані та ІПН.

Перевірити фінансову звітність

Показники фінансово-господарську діяльність грають не останню роль надійності контрагента. Деякі юридичні особи за законом зобов'язані публікувати у відкритих джерелах свою фінансову звітність:

• кредитні установи;
• страхові компанії;
• Інвестиційні фонди.

Якщо підприємство, яке необхідно перевірити, не підпадає під дію законодавства про публічність звітності, то дізнатися про оборот компанії по ІПН можна на порталі zachestnyibiznes.ru.

Увага: На даному інтернет-ресурсі плата за надання відомостей не стягується.

У пошуковий рядок потрібно вбити код платника податків, а потім перейти до картки контрагента.

На сторінці, у розділі «фінансова звітність» зберігається інформація про дані бухгалтерського балансу та звіти про прибутки та збитки за останні 5 років.

Можна запитати інформацію безпосередньо в бухгалтерії організації. На це мають право:

• органи державної влади;
• постачальники;
• кредитори;
• інвестори;
• інші зацікавлені особи.

Інформація, що міститься у фінансовій звітності, не є комерційною таємницею. Щоб отримати відомості у паперовому варіанті, потрібно направити запит у вільній формі юридичній особі. Якщо компанії нема чого приховувати, дані будуть надані.

Для підтвердження достовірності можна попросити надіслати копію звіту з позначкою податкового органу про прийняття документації.

Навіщо перевіряти контрагента