En primer lugar, debe asegurarse de que la empresa esté registrada de la manera prescrita y esté operativa. Esto se puede hacer de diferentes maneras.

Consultar TIN

Asegúrese de que el TIN del proveedor no sea un conjunto aleatorio de números, sino un código digital real que pertenece a la empresa que ofrece la transacción.

Es muy fácil comprobar esto, ya que el Número de Identificación Tributaria tiene su propio algoritmo y lo más probable es que un número falso no le corresponda. Puede reconocer un error en el TIN en cualquier programa para preparar información sobre los ingresos de las personas ingresando el número en el campo "TIN del empleador". Si el número no satisface el algoritmo, aparecerá un mensaje de error.

Al mismo tiempo, puede establecer la autenticidad del TIN y su afiliación a una empresa en particular en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales o utilizando el servicio de verificación de contraparte.

Solicitar una copia del certificado de registro estatal (u hoja de inscripción en el Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas)

El certificado de registro estatal confirma que la contraparte existe como entidad legal y está registrada como contribuyente. A partir del 1 de enero de 2017, al registrar personas jurídicas y empresarios individuales, en lugar de un certificado de registro estatal, se emite una hoja de entrada del registro requerido: el Registro Estatal Unificado de Entidades Jurídicas o el Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales. Así, la hoja de entrada es un documento que acredita el hecho de realizar la inscripción en el Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas o en el Registro Unificado Estatal de Empresarios Individuales.

De acuerdo con la cláusula 13 de las Reglas para el mantenimiento del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas, la hoja de entrada del registro estatal se incluye en el expediente de registro de una persona jurídica. De acuerdo con la cláusula 19 de las Reglas para el mantenimiento del Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales, la hoja de entrada del registro estatal se incluye en el expediente de registro de un empresario individual.

Obtenga un extracto del Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas/Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales

Un nuevo extracto del Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado confirma que la contraparte está registrada y no ha sido dada de baja en el momento de su recepción. Además, utilizando el extracto del Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas, puede consultar los detalles especificados por las contrapartes en los contratos y otros documentos.

Se puede solicitar un extracto directamente a un socio potencial o utilizando el servicio del Servicio de Impuestos Federales.

El balance le permite sacar varias conclusiones importantes sobre la empresa:

• En primer lugar, confirma que la empresa presenta informes.
• En segundo lugar, le permite establecer si la organización realizó actividades económicas.
• En tercer lugar, a partir de los registros contables se puede conocer la “cartera” de fondos que tiene la empresa. Si una empresa tiene un valor de activos prácticamente nulo, importantes obligaciones de deuda y un capital autorizado de 10.000 rublos, esta es una razón para pensar si vale la pena otorgarle a dicha empresa, por ejemplo, un préstamo comercial. Una facturación de la empresa demasiado baja en comparación con el importe de la transacción propuesta también puede indicar que el proveedor está ocultando parte de los ingresos. En este caso, es mejor rechazar el trato.

Con base en los datos de los informes financieros, es fácil crear un análisis financiero que mostrará la dinámica de las actividades de la empresa y permitirá evaluar su estabilidad financiera. En el servicio, en la tarjeta de empresa podrá encontrar enlaces a estados financieros y minianálisis financieros, que le permitirán ver inmediatamente puntos clave en los formularios contables sin la necesidad de estudiar un informe financiero extenso y complejo para la empresa.

La información sobre las personas jurídicas que tienen atrasos en impuestos y/o no han presentado declaraciones de impuestos durante más de un año también se puede obtener en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales.

Análisis adicionales

Es necesario verificar la integridad de la contraparte y recopilar pruebas de que se han realizado las comprobaciones necesarias. ¿Por qué es importante? En caso de litigio, esto confirmará que su empresa ha demostrado.

Desde el punto de vista de las autoridades tributarias (), una empresa no ha ejercido la debida diligencia si no cuenta con:

• contactos personales de la dirección de la empresa contraparte al discutir las condiciones de entrega y al firmar contratos;
• confirmación documental de la autoridad del titular de la empresa contraparte, copia de su documento de identidad;
• información sobre la ubicación real de la contraparte, así como la ubicación del almacén, producción y espacio comercial;
• información sobre el método para obtener información sobre la contraparte (publicidad, recomendaciones de socios, sitio web oficial, etc.);
• información sobre el registro estatal de la contraparte en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas;
• información sobre si la contraparte tiene la licencia necesaria (si la transacción se concluye en el marco de una actividad autorizada), un certificado de admisión a un determinado tipo de trabajo emitido por una organización autorreguladora;
• información sobre otros participantes en el mercado de bienes, obras y servicios similares, incluidos aquellos que ofrecen precios más bajos.

Información de la empresa

Dirección de registro masivo

Un discurso masivo es uno de los signos de las empresas pasajeras. A finales de 2017, el Ministerio de Finanzas advirtió que si hay información confirmada sobre la falta de fiabilidad de la información presentada sobre la dirección de una entidad legal, la autoridad de registro tiene derecho a rechazar el registro. Según el documento, la inclusión de información sobre la dirección de registro masivo es la base para verificar la exactitud de los datos en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas. Por lo tanto, al registrar empresas en una dirección masiva, una persona jurídica o un empresario individual corre el riesgo de que se le niegue el registro.

Pero el refuerzo del control sobre las direcciones masivas afecta no sólo a las nuevas empresas, sino también a las empresas ya registradas: la oficina de impuestos envía cartas a las empresas que necesitan proporcionar información confiable sobre su dirección a la autoridad de registro. No será posible ignorar la notificación de las autoridades fiscales: si la dirección no está confirmada, los documentos presentados no corresponden a la confiabilidad, entonces se realiza una entrada sobre información incorrecta sobre la dirección en el Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas. lo que puede dar lugar a la exclusión de la organización del registro, según. Aún más peligroso es concluir acuerdos con contrapartes registradas en direcciones masivas.

¿Cómo comprobar la “masa” de una dirección? En primer lugar, en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales está disponible un servicio que verifica la dirección ingresada por el usuario con una lista de direcciones masivas. En segundo lugar, muestra qué empresas están registradas en la misma dirección que la contraparte o servicio que interesa al usuario. En algunos casos, ese “vecindario”, incluso si no estamos hablando de registro masivo, puede resultar significativo.

Ubicación real de la contraparte

La discrepancia entre la dirección real y la legal no caracteriza por sí sola a la contraparte. Según el Servicio Federal de Impuestos, casi el 80% de las empresas rusas no tienen su sede en el domicilio legal indicado durante el registro. Pero la oficina de impuestos recomienda comprobar la ubicación real de la contraparte junto con otros datos.

Dicha información se puede obtener visitando la dirección legal o real del socio previsto. Esto le permitirá no sólo aclarar si la oficina de la contraparte está realmente ubicada allí, sino también observar las instalaciones, el espacio de producción o el espacio comercial, y hablar con los empleados y vecinos en el edificio de oficinas. Una visita de este tipo puede resultar especialmente productiva si se realiza de incógnito, bajo la apariencia de un comprador o socio potencial.

En Contour.Focus, puede ver un panorama de los edificios y las áreas circundantes de una entidad jurídica específica con un solo clic. Esta opción se llama .

Exigibilidad de los términos del contrato para la contraparte

Es necesario tener evidencia obvia de que la contraparte tiene una oportunidad real de cumplir los términos del contrato. En primer lugar, se tiene en cuenta el tiempo dedicado a la entrega o producción de bienes, ejecución de trabajos o prestación de servicios.

Violaciones de las leyes fiscales.

El contribuyente tiene derecho a solicitar a las autoridades tributarias información sobre el pago de impuestos por parte de las contrapartes. No importa si la inspección responde a la solicitud de la empresa. El Código no establece la obligación de las autoridades tributarias de proporcionar a los contribuyentes, cuando lo soliciten, información sobre el cumplimiento por parte de las contrapartes de las obligaciones previstas por la legislación en materia de impuestos y tasas, o sobre sus violaciones a la ley ().

Como muestra la práctica de arbitraje, la debida diligencia de la empresa se evidencia por el hecho mismo de contactar a la oficina de impuestos con una solicitud para ayudar a verificar la integridad de las contrapartes.

Para que quede constancia del hecho de contactar con la inspección, la solicitud debe enviarse por correo certificado con acuse de recibo (tendrá una copia del inventario y la notificación devuelta) o presentar la solicitud personalmente en la oficina de impuestos ( en este caso, tendrá copia de la solicitud con una marca de aceptación).

Casos de arbitraje

"Lista negra" en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales

Estamos hablando de un registro de inhabilitados. La inhabilitación es una sanción administrativa que consiste en privar a una persona de ciertos derechos, en particular, el derecho a ocupar cargos directivos en el órgano ejecutivo de una persona jurídica, a formar parte del consejo de administración (consejo de supervisión) y a realizar actividades empresariales. para gestionar una entidad jurídica.

La base de la descalificación puede ser quiebra deliberada o ficticia, ocultación de bienes u obligaciones patrimoniales, falsificación de contabilidad y otros documentos contables, etc.

Para evitar la cooperación con empresas cuyo director ha sido descalificado, basta con consultar a un socio potencial a través de un servicio especial en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. La búsqueda se realiza por el nombre de la persona jurídica y OGRN.

A finales de 2018, el Servicio de Impuestos Federales lanzó en modo de prueba el servicio "Negocios Transparentes", que puede utilizarse para recopilar información completa sobre la organización de los contribuyentes y ejercer la debida diligencia.

Si ingresa información sobre el TIN, OGRN o nombre de la empresa en la búsqueda, aparecerá la siguiente información:

• fecha de registro estatal y número de registro estatal principal de la entidad jurídica, método de constitución de la entidad jurídica y nombre de la autoridad registradora;
• información sobre el registro de la organización ante la autoridad fiscal;
• estado de la persona jurídica;
• dirección de la persona jurídica e información sobre la dirección de registro masivo;
• OKVED;
• tamaño del capital autorizado;
• información inexacta sobre el director de la empresa, la gestión de las actividades de muchas otras entidades legales;
• categoría de pequeña y mediana empresa.

Debes prestar atención al signo del triángulo, que puede aparecer en el apartado a modo de advertencia. Esto significa que la información requiere una atención especial.

Facultades de la persona que firma los documentos

Al verificar las contrapartes, el Ministerio de Finanzas recomienda obtener evidencia documental de la autoridad del administrador (su representante). Si los documentos están firmados por un representante de la empresa, debe obtener un poder u otro documento de la contraparte que autorice a una persona a firmar documentos en nombre de la empresa.

El Ministerio de Hacienda también recomienda que los contribuyentes soliciten documentos de identificación al director de la empresa contraparte. Esto confirmará que los documentos están firmados por la persona que tiene la autoridad para hacerlo. Además, puede haber casos en los que la contraparte esté registrada con un pasaporte perdido o robado. Puede averiguarlo en el sitio web de FMS.

Información de la transacción

Confirmación de contactos personales al concluir una transacción.

La falta de contacto personal al concluir una transacción puede indicar que el contribuyente no ejerció la debida diligencia. Los datos recopilados sobre las circunstancias de la celebración de un acuerdo con la contraparte (quién participó en las negociaciones, quién vendió los bienes, etc.) ayudarán a demostrar lo contrario.

Verificación de documentos de transacción.

Este procedimiento le permite evitar no solo reclamaciones de las autoridades fiscales, sino también posibles disputas legales.

• comprobar la dirección indicada en los documentos de la contraparte, en particular en las facturas;
• asegurarse de que los documentos del proveedor no contengan contradicciones lógicas y cumplan con el Código Fiscal de la Federación de Rusia y otras leyes;
• comparar las firmas de los empleados en los documentos para eliminar la situación en la que se colocan diferentes firmas en nombre de una persona (es mejor excluir dichos documentos para que el Servicio de Impuestos Federales no los declare ficticios).

La lista proporcionada de "filtros" está incompleta. Existen otras formas de tener cuidado al elegir una contraparte y obtener la información más completa sobre ella.

Bajo determinación del TIN Se refiere a un número único que debe asignarse a cada empresa recién registrada, así como a las personas físicas. No existe una diferencia particular en el TIN entre personas jurídicas o personas físicas; lo único es el número de dígitos.

El TIN cifra información relativa a:

• código del servicio tributario que realizó;
• número de registro del contribuyente.

Además, el TIN incluye un número único mediante el cual puede obtener información sobre una entidad jurídica específica.

Definición

Hablando sobre determinar el domicilio legal, luego se usa ampliamente en el proceso de realización de negociaciones comerciales y generación de documentación diversa. El Código Civil establece claramente que este es el lugar donde se ubica una persona jurídica.

A su vez, el domicilio legal se divide en varias subespecies:

1. Con posibilidad de servicio postal., que implica recibir correspondencia variada con posterior almacenamiento y transmisión a los clientes.
2. Con confirmación, que puede garantizar la ubicación real de una entidad jurídica en caso de posibles intentos de alquilar locales adicionales.
3. Con servicio de secretaria. Este tipo incluye el uso de números de teléfono de contacto de la ciudad para transmitir cualquier información a sus clientes o a la autoridad fiscal.
4. con un lugar de trabajo. Incluye la oportunidad para que una persona jurídica lleve a cabo diversas negociaciones comerciales sobre él o sea un participante directo.

Para confirmar su dirección legal, basta con proporcionar a la autoridad de registro toda la lista necesaria de documentación de respaldo. A menudo, basta con que la autoridad de registro proporcione un acuerdo entre la entidad jurídica y el propietario del local sobre la celebración de un contrato de arrendamiento de bienes raíces.

Vale recordar que si existe un posible cambio de domicilio legal, es necesario notificarlo inmediatamente al registro estatal para evitar posibles problemas con el servicio de impuestos.

Si necesita asegurarse de que el domicilio legal de la empresa sea válido, simplemente utilice Internet.

Puedes averiguar el domicilio legal si tienes información sobre el TIN. Para hacer esto, simplemente vaya a los portales oficiales de las agencias gubernamentales (por ejemplo, el sitio web del Servicio de Impuestos nalog.ru) y utilice la sección de búsqueda de información por TIN.

La peculiaridad es que el procedimiento es gratis, pero al mismo tiempo puede reducir significativamente el tiempo que dedica a la solicitud personal, a completar una solicitud, a pagar las tasas estatales, etc.

Consideremos con más detalle todos los métodos disponibles para buscar una dirección legal por TIN.

En el proceso de búsqueda de domicilio legal por TIN, otra información contenida en.

En particular, además del domicilio legal, podrá conocer:

• nombre completo de la persona jurídica;
• tipo organizativo y legal de organización;
• KPP y OGRN;
• fecha específica de inicio del trabajo;
• toda la información necesaria durante la reorganización;
• una fecha específica para la finalización de la actividad laboral de la persona jurídica al finalizar el proceso de reorganización.

En una situación en la que la información proporcionada al usuario no sea suficiente, este tiene todo el derecho de cargar un archivo sobre la entidad jurídica, disponible para descargar en la página de búsqueda principal (una vez completado). El documento descargado contiene toda la información necesaria (un extracto detallado del registro con mención obligatoria de los fundadores de la organización).

En el portal oficial del servicio tributario se puede buscar un domicilio legal no solo por TIN, sino también por OGRN, siempre que la información esté disponible.

El sitio permite la posibilidad de buscar el domicilio legal sólo de aquellas organizaciones que completaron el proceso de registro antes de octubre de 2003 y hasta el día de hoy.

Entonces, para buscar la información necesaria necesita:

1. Vaya al portal oficial de la oficina de impuestos.
2. Vaya a la subsección "Compruébelo usted mismo y su contraparte". Después de esto, se mostrará una ventana con una tabla en la pantalla del monitor. Los campos no son obligatorios, basta con indicar el TIN.
3. La información disponible se indica en el campo correspondiente. Después de esto, el usuario deberá pasar la verificación para convertirse en un robot.
4. Puedes buscar.

El tiempo de espera para buscar información no supera los 2-32 minutos. Pasado este tiempo, toda la información se mostrará en la pantalla del monitor, incluido el domicilio legal.

Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

Si la búsqueda de la información necesaria en el portal oficial de la inspección tributaria no tiene éxito, puede comunicarse directamente con el Registro Unificado de Personas Jurídicas del Estado.

Para utilizar este método, basta con ir al portal oficial www.egrul.ru, de libre acceso. El servicio le permite realizar una búsqueda avanzada de una persona jurídica.

Vale la pena señalar que la búsqueda se puede realizar después de especificar el TIN o el nombre de la organización. El portal oficial del Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas contiene información exclusivamente sobre personas jurídicas.

Métodos de búsqueda alternativos

Inicialmente, debe comprender que puede encontrar información, conociendo el NIF, sobre el número de contacto, la dirección y el punto de control de una entidad legal, no solo de fuentes oficiales. Varios sitios comerciales también ofrecen este servicio.

De esta forma se puede conocer información sobre personas jurídicas, no se aplica a empresarios individuales (la excepción son aquellos que, por iniciativa personal, ingresaron su información al dominio público).

¿Por qué es importante comprobar?

La necesidad de verificar el domicilio legal, en primer lugar, sirve para minimizando los riesgos financieros en el proceso de celebración de diversos contratos. La confirmación de una dirección legal es una garantía de realizar negocios mutuamente beneficiosos y eliminar posibles problemas.

Al celebrar varios contratos con una entidad jurídica no verificada, no solo puede perder capital. Existe la posibilidad de recibir productos de baja calidad en el futuro, no entregar los productos, etc.

En una situación en la que un cliente "se topa" con las actividades de una entidad legal sin escrúpulos, es necesario contactar inmediatamente a las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley, lo que ayudará a otros empresarios e individuos a minimizar los riesgos.

Si durante el proceso de verificación del domicilio legal resulta que la dirección real indicada por la empresa no coincide con el domicilio legal, lo más probable es que podamos decir que son estafadores, y es necesario detener cualquier tipo de cooperación. con ellos.

Funciones de búsqueda para empresarios individuales

Si es necesario encontrar la dirección en la que opera un empresario individual, entonces debe:

• comuníquese personalmente con la oficina de impuestos;
• utilice el portal oficial de la oficina de impuestos.

Para el primer método, el algoritmo de acciones es el siguiente:

1. Escribe una declaración correspondiente.
2. Pague la tasa estatal (el servicio de impuestos aclara la información sobre el monto).
3. Reciba un extracto con información detallada sobre el empresario individual.

Todo es más sencillo en el portal oficial:

1. Necesitas ir al sitio.
2. En el campo correspondiente, indique el NIF del empresario.
3. Consigue la información que necesitas.

Una de las desventajas es que la información recibida tiene únicamente fines informativos y no puede utilizarse para otros fines.

Como puede ver, si es necesario, encontrar una dirección legal no es difícil, solo necesita conocer y utilizar correctamente todos los métodos disponibles.

Puedes saber más sobre cómo aprender todo sobre la organización en este vídeo.

Para llevar su negocio a la cima del “Olimpo” empresarial, no solo necesita hacer negocios con maestría, sino también comprender a las personas. Y no estamos hablando en absoluto de una intuición brillante, sino de probar competentemente a un futuro socio. De hecho, junto con el rápido crecimiento de la competencia, también crece el número de defraudadores, especialmente entre los pequeños empresarios que no pueden permitirse el lujo de pagar impuestos.

Confía, pero verifica, y la mejor opción es comprobar empresarios individuales por TIN o nombre completo en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, con el que podrás conocer toda la información sobre la contraparte y revelar sus secretos, por ejemplo, la falta de licencia o quiebra oculta.

Cómo comprobar un empresario individual por TIN

Cuando un ciudadano se registra como empresario individual, toda la información sobre él se ingresa en el Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales (USRIP). Se conservan allí para siempre, incluso después de la liquidación. Si algún dato de registro cambia durante el trabajo, el empresario está obligado a notificarlo a la oficina de impuestos para que sus empleados realicen cambios en el registro.

No es necesario informar sobre un cambio de nombre, pasaporte o lugar de residencia, el Servicio de Impuestos Federales controla de forma independiente la relevancia de dichos datos.

La información almacenada en el Registro Unificado de Empresas del Estado no tiene carácter clasificado. Cada individuo tiene derecho a consultar a cualquier empresario individual a través del servicio en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales, conociendo solo el TIN o nombre completo y región del empresario de interés.

¡No entrar en pánico! Los datos personales, como dirección residencial, número y serie de pasaporte, cuenta bancaria, no se proporcionan a terceros. Solo puede obtenerlos el propio empresario contactando personalmente a la autoridad fiscal.

Algoritmo de verificación

Para obtener información, vaya al sitio web oficial del Servicio de Impuestos Federales y haga clic en la pestaña "Riesgos comerciales". Luego establezca sus criterios de búsqueda:

• En el campo superior, haga clic en “Empresario individual/granja campesina”;
• En el campo "Buscar por", seleccione la opción con los datos que conoce: OGRN y TIN o nombre completo y región de residencia.

Si elige buscar un empresario individual por OGRNIP o TIN, indique el número de identificación del contribuyente de 12 dígitos o el número de 15 dígitos bajo el cual figura en el registro de empresarios individuales. Y si es nombre completo/región: apellido, nombre, patronímico y región de residencia del empresario. Luego ingrese los números de la imagen y haga clic en "Buscar".

Al utilizar el servicio, puede comprobar la fiabilidad de una entidad jurídica. El principio de acción es el mismo, pero desde el punto de vista legal. una persona actúa en nombre de toda una organización, al elegir la segunda opción de búsqueda se debe indicar su nombre legal y no el nombre completo de un ciudadano individual.

Resultado de la verificación

Si un ciudadano no se ha registrado obligatoriamente en el Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales, el sistema no encontrará información sobre él. La ausencia de resultado de la inspección indica que el empresario está realizando sus actividades de forma ilegal., y los documentos de registro proporcionados por ellos son falsos.

Si el empresario individual que especificó figura en el Registro Estatal Unificado de Empresarios Individuales, el sistema emitirá un documento para descargar en formato PDF con la siguiente información:

• sobre un individuo;
• sobre el registro;
• sobre el tipo principal de actividad empresarial y adicionales;
• al registrarse ante la autoridad fiscal;
• sobre los cambios realizados;
• sobre procedimientos de quiebra y liquidación.

Pero si indicó el nombre completo y la región del empresario, aparecerá una lista con todos los homónimos en la página. Seleccione la opción adecuada y haga clic en su nombre completo, el documento con los datos se descargará en su computadora.

Cómo saber su TIN o el de otra persona

Al utilizar el servicio "Riesgos comerciales", no solo puede verificar la confiabilidad y solvencia de la contraparte, sino también conocer el NIF de cualquier empresario individual por apellido. Debe encontrar la entidad comercial que le interesa utilizando el mismo esquema mencionado anteriormente, para esto:

• seleccione “Empresario individual” y busque por nombre completo;
• indique su apellido, nombre, patronímico y región;
• ingrese el captcha;
• haga clic en "Buscar".

El sistema le dará una lista de todos los empresarios individuales con ese nombre. También se indicará su TIN, OGRNIP y fecha de registro. Simplemente seleccione los accesorios que necesita.

A menudo surgen situaciones en las que un empresario necesita averiguar su propio TIN. Por ejemplo, si necesita completar algún documento, pero no tiene a mano un certificado de registro que contenga todos los detalles básicos. Puedes conocer el TIN de un empresario individual que te pertenece de dos formas:

• a través del servicio del Servicio de Impuestos Federales;
• a través del servicio Gosuslug.

Ambos portales brindan el servicio de forma gratuita, pero en el segundo tendrás que realizar un sencillo trámite de registro. Los datos que necesitará son su nombre completo, lugar y fecha de nacimiento, número y serie de su pasaporte u otro documento de identidad, y fecha de emisión.

Para averiguar el TIN de un empresario individual, vaya al sitio web, complete todos los campos, ingrese los números de la imagen y envíe una solicitud.

Cómo obtener un extracto

El fichero PDF obtenido como resultado de la verificación en el servicio de Riesgos Empresariales no tiene fuerza legal alguna. Está destinado únicamente a la evaluación informativa de la contraparte. Si un empresario necesita un documento con significado legal, por ejemplo, para confirmar la legalidad de una transacción ante el servicio de impuestos, puede solicitarlo de varias maneras:

Cualquier individuo puede recibir un extracto; contendrá solo información general sobre el empresario individual, como una copia de información, pero podrá aparecer en cualquier negocio como un documento oficial. Para obtenerlo necesitarás:

• Solicitud redactada libremente y copia de la misma.
• Un recibo que confirme el pago de la tasa estatal por un monto de 200 rublos para un extracto regular o 400 rublos para uno urgente.
• Un poder certificado por un notario, si un representante ha solicitado el papel.

El método anterior es costoso, ya que se paga una tarifa por cada copia solicitada del extracto. Si se va a comprobar un gran número de emprendedores, es mejor recurrir a la opción online gratuita:

El estado de cuenta completo aparecerá en su lista de aplicaciones; descárguelo a su computadora e imprímalo. Pero tenga en cuenta: para abrir un archivo PDF con firma electrónica, deberá instalar el software Crypto Pro versión 3.6 o superior.

Otros servicios para comprobar

Puede encontrar información sobre empresarios individuales no solo en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. Aunque este portal es el más accesible, confiable y, además, gratuito, con su ayuda no es posible encontrar toda la información importante.

La lista de sitios oficiales que brindan información de la base de datos de emprendedores incluye:

Si no revisas a tu pareja

Para reducir los riesgos para su negocio, no debe confiar ciegamente en sus socios. Al entablar una relación comercial, solicíteles un paquete de documentos que confirmen la realidad de la existencia de un empresario individual y le permitan evaluar la confiabilidad de la empresa. Y también consulta la contraparte en todos los servicios posibles para evitar situaciones tan desagradables como:

• retraso en el pago de bienes/servicios;
• no recepción de los bienes por los que pagó;
• aparecer en esquemas fraudulentos;
• imposibilidad de deducir el IVA;
• firmar un acuerdo con un futuro en quiebra.

Y si las autoridades fiscales llegan a la conclusión de que la empresa conocía la falta de fiabilidad de su socio, tendrá que demostrar ante los tribunales que no está implicada en fraude. Por lo tanto, además de verificar al empresario individual, también vale la pena hacerse con un extracto para aportarlo como prueba de su inocencia.

Número de Identificación del Contribuyente (TIN)– este es un código individual que se emite a todas las personas jurídicas, personas físicas, empresarios individuales, incluidos aquellos que han completado el procedimiento de registro en el servicio tributario.

Guía paso por paso

La fuente más segura para recopilar información sobre un socio es el portal de Internet de la oficina de impuestos (FTS). Necesitará:

1. Vaya al portal oficial del servicio de impuestos.
2. En la página principal del portal hay una pestaña “Servicio electrónico”, haga clic en él, luego se abrirá una lista de la cual deberá seleccionar el elemento "riesgos comerciales: verificar usted mismo o una contraparte".
3. En la ventana que aparece habrá un cartel “criterios de búsqueda”, contiene varias pestañas “entidad jurídica”, “empresario individual (IP)/finca campesina”, seleccione la necesaria.
4. El siguiente paso es seleccionar:“TIN/OGRN”, “Nombre de la entidad jurídica”, haga una elección.
5. Ingrese los detalles de la institución en la barra de búsqueda., si sabes el nombre con seguridad, puedes marcar la casilla “Buscar por coincidencia exacta”.
6. Ingrese la región donde se encuentra la institución(seleccione de la tabla proporcionada).
7. Ingrese los números de verificación, presione el botón “Buscar”.

El resultado será una tabla que contendrá los siguientes datos:

• Nombre de la institución;
• ubicación;
• OGRN;
• ESTAÑO/KPP;
• fecha de embargo o liquidación (si la empresa ha cesado sus actividades);

Servicios adicionales para la obtención del NIF de una institución:

1. Registro Federal Unificado, que contiene información sobre las actividades de las personas jurídicas.
2. Sitios web departamentales quienes expiden licencias.
3. Sitios web judiciales oficiales.
4. Sitio web oficial del tribunal de arbitraje.
5. Sitio web oficial del Servicio Federal de Alguaciles de la Federación de Rusia.
6. Registro de personas inhabilitadas.
7. Sitio web de Rosreestr.

También existen servicios comerciales que proporcionan información similar:

• PANTALLA;
• CHISPA - CHISPEAR;
• Circuito;
• Enfocar;
• 1C (el sistema contiene información sobre organizaciones recientemente registradas);

Dichos servicios tienen reservas internas más amplias para la investigación, ya que la información se presenta en el dominio público para su uso y encontrarla no es una tarea difícil.

Detalles que no te ayudarán a conocer el TIN de la empresa:

1. – solo confirma que la institución coopera con un banco específico.
2. Código de motivo de registro (KPP)– este detalle no es obligatorio y lo emite la autoridad fiscal. Este código se indica en todos los documentos para pagos no en efectivo de bienes o servicios. Un mismo código de control puede pertenecer a varias empresas a la vez.
3. Ubicación de la compañía– se pueden registrar varias personas jurídicas en una dirección.

¿Cómo encontrar OGRN?

OGRN– este no es un conjunto de números ordinario; la presencia de un código individual indica que las actividades de la empresa se llevan a cabo en estricto cumplimiento de la ley y, por lo tanto, es un socio confiable.

Cómo encontrar OGRN:

1. A través de la oficina de impuestos. En primer lugar, el lugar que me viene a la mente es donde se concentra una gran cantidad de códigos OGRN, es decir, el organismo que los emite. Para hacer esto debes:
   
   • preparar los documentos necesarios, preparar una solicitud y concertar una cita con un especialista en impuestos;
   • pagar la tasa estatal;
   • aplicar;
   • llegue a la hora especificada (generalmente después de cinco días) y reciba un código OGRN individual;
2. A través de un portal especial del Servicio de Impuestos Federales. No es necesario acudir personalmente a la oficina tributaria, la operación se puede realizar a través de la página web, debiendo:
   • Debe ingresar el nombre de la institución/otra información conocida en la línea de búsqueda;
   • presione la tecla "buscar";
   • después de un tiempo, el sistema le dará varias opciones, seleccione una empresa adecuada y observe su código;
3. Mediante un número de control. Los servicios fiscales brindan al usuario la oportunidad de realizar una investigación multifacética. Incluso si no conoce el nombre correcto de la empresa, puede averiguar el código OGRN utilizando el número de cheque.
4. Por estaño. El principio de funcionamiento es el mismo que con el número de control. En la barra de búsqueda debes ingresar el NIF de la empresa que te interesa.

¿Cómo encontrar la oficina de impuestos donde está registrada la organización?

Es posible determinar el número de la oficina de impuestos en el portal de Internet de la oficina de impuestos.

La búsqueda de dirección para la inspección se realiza mediante el formulario de búsqueda ubicado en el portal del departamento, en el domicilio legal de registro de la institución:

1. En la ventana principal del sitio web del Servicio de Impuestos Federales Hay una pestaña "Averigüe la ubicación del Servicio de Impuestos Federales", debe revisarla. A continuación deberás indicar el código del departamento de inspección, lo más probable es que no lo sepas. Puede dejar el campo vacío y hacer clic en "siguiente".
2. En la página que se abre se le pedirá que seleccione la región deseada de la lista proporcionada. distrito, localidad (si la empresa no está ubicada dentro de la ciudad). Deje las líneas en blanco si la información no es relevante y haga clic en "siguiente".
3. El siguiente paso es encontrar la calle donde se encuentra la institución en la lista proporcionada. Si se trata de una zona poblada y no hay calles allí, deje las líneas vacías y haga clic en el botón “siguiente”.
4. Se abrirá una nueva página donde se indicará el número de servicio de impuestos.(los primeros 2 dígitos indican el código de región, los demás son el número de serie), ubicación, contactos y horario de trabajo. A continuación se muestran las direcciones de las sucursales donde los contribuyentes ubicados en su área deben pasar por el procedimiento de registro como empresarios individuales y registrar nuevas empresas. Podría ser la misma organización u otra.

Para obtener beneficios fiscales al pagar el IVA o confirmar gastos bajo el sistema tributario simplificado, es necesario cooperar únicamente con contrapartes verificadas que no sean empresas de "tránsito" o de "un día". Hay muchos recursos en línea para comprobar la confiabilidad de una empresa. Uno de los sitios oficiales donde puede encontrar información sobre cualquier empresa es nalog.ru.

Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas

Para encontrar una organización por TIN, simplemente vaya al sitio web egrul.nalog.ru, ingrese el código de contribuyente, captcha y haga clic en "buscar".

En pantalla aparecerá un extracto del Registro Unificado Estatal de Personas Jurídicas que contiene información sobre la organización que está buscando:

• OGRN;
• Nombre;
• fecha de registro;
• DIRECCIÓN;
• registro en el Servicio de Impuestos Federales, Fondo de Pensiones y Fondo de Seguro Social;
• capital autorizado;
• supervisor;
• OKVED.

El extracto tiene únicamente fines informativos y no es un documento oficial. Para obtener un Registro Estatal Unificado de Personas Jurídicas firmado y sellado por la autoridad fiscal, es necesario pagar una tasa estatal de 200 rublos.

Documentos para el registro estatal.

Habiendo recibido información sobre el OGRN de la empresa del extracto, debe obtener información sobre los documentos que la entidad jurídica presentó al Servicio de Impuestos Federales. Para hacer esto, vaya al portal service.nalog.ru e ingrese:

• OGRN;
• Nombre;
• formulario de documento;
• período;
• números de la imagen.

Consejo: No es necesario completar todos los campos. El servicio encontrará la organización si especifica el número de registro.

Después de eso, haga clic en "buscar". En el monitor aparecerán todas las solicitudes de la empresa presentadas al Servicio de Impuestos Federales durante el período especificado. Numerosos cambios de fundadores pueden indicar la falta de fiabilidad de la empresa.

Direcciones de “registro masivo”

Algunas empresas no tienen oficina propia y están registradas en las llamadas direcciones masivas. Esto significa que hay muchas empresas en una misma sala. Por supuesto, esto no puede indicar directamente la mala fe de la contraparte, pero vale la pena pensar por qué la empresa no tiene su propia ubicación.

Puede encontrar información sobre el TIN sobre la dirección de registro en el sitio web service.nalog.ru/addrfind.do. Para buscar es necesario rellenar los siguientes campos:

• región;
• área;
• ciudad;
• localidad;
• Calle;

Luego ingrese los números de la imagen y haga clic en "buscar". Si resulta que la dirección es "masiva", entonces es mejor verificar si la empresa está realmente ubicada en la ubicación especificada.

Gerentes y fundadores

Además de conocer la contraparte, utilizando el Número de Identificación del Contribuyente (TIN), se puede conocer información sobre el titular y fundador del despacho de abogados. Utilizando el servidor service.nalog.ru/disqualified.do es posible aclarar información sobre la inclusión de personas descalificadas en la gestión de la organización. Para buscar es necesario especificar:

• apellido;
• apellido;
• fecha de nacimiento;
• nombre de la compañía;
• Código de la imagen.

Los resultados de la búsqueda aparecerán debajo de la tabla.

La información sobre cómo unirse al órgano ejecutivo de una entidad jurídica está disponible en service.nalog.ru/disfind.do. personas de ciudadanos inhabilitados. Para ello es necesario indicar el OGRN de la empresa.

Otro sitio para comprobar la descalificación es service.nalog.ru/svl.do. La búsqueda se realiza por código de contribuyente o OGRN de la organización.

Importante saber: La base de datos del sitio web del Servicio de Impuestos Federales se actualiza diariamente.

Liquidación

Puede encontrar la LLC por TIN en el sitio web de impuestos y obtener la confirmación de que la empresa no está en proceso de liquidación en el portal vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/. Para buscar, debe indicar su número de contribuyente u OGRN y pasar la verificación.

Si la organización está activa aparecerá en pantalla el mensaje “Publicaciones no encontradas”. De lo contrario, se divulgará información sobre la liquidación.

Pagando impuestos

Aunque la información sobre atrasos fiscales no puede indicar mala fe por parte de la contraparte, sí indica posibles problemas financieros en la empresa. Puede consultar la información en el sitio web service.nalog.ru/zd.do. Para ello basta con indicar el NIF de la empresa.

El resultado de la búsqueda será información sobre la presencia o ausencia de deudas vencidas, superiores a mil rublos.

Los datos de pago de impuestos se actualizan mensualmente.

Usando su número de contribuyente puede encontrar mucha información relevante y útil. Pero antes conviene comprobar si el TIN en sí es válido. Para hacer esto, vaya al portal www.nalog.ru y vaya a la sección "todos los servicios".

En la parte inferior de la página hay una subsección “TIN válido de personas jurídicas”.

Debe ingresar e ingresar su número de contribuyente. Si el código realmente existe y pertenece a una entidad legal, se mostrará en la pantalla una tabla con TIN y KPP. En caso contrario aparecerá el mensaje “TIN no válido”.

Suspensión de transacciones en cuentas bancarias

Si la cuenta corriente de una empresa está congelada por algún motivo, dicha información también se puede obtener en el sitio web del Servicio de Impuestos Federales. En la página service.nalog.ru/bi.do debe ingresar:

• tipo de solicitud;

Ayuda: Puede especificar el BIC de cualquier banco, ya que este servicio está destinado a consultas bancarias sobre el estado de las cuentas de los contribuyentes.

Con base en los resultados de la solicitud, se proporcionará información sobre la presencia o ausencia de decisiones de suspensión. Si dichas decisiones se adoptaron en relación con una entidad jurídica, la siguiente información se mostrará en la tabla:

• número de decisión;
• fecha de;
• código de autoridad fiscal;
• Banco BIC;
• momento de publicar la información.

Los datos se pueden descargar a su PC en formato pdf.

Proveedores sin escrúpulos

Las empresas que participan en la contratación pública y que no cumplen con los términos del contrato se incluyen en el registro de proveedores sin escrúpulos. Puede encontrar información al respecto en el sitio web zakupki.gov.ru, en la sección "seguimiento, auditoría y control en el ámbito de la contratación pública". Para buscar datos es necesario ingresar el código del contribuyente o el nombre de la empresa.

Hechos de las actividades de la empresa.

Puede obtener información sobre el tamaño del capital autorizado, los activos netos, los códigos estadísticos y el procedimiento de liquidación en el servicio gratuito Fedresurs.ru. La búsqueda de una empresa se realiza por número de identificación del contribuyente.

Si la empresa se encuentra en etapa de liquidación, la tarjeta de la contraparte contendrá una entrada sobre el administrador concursal, sus datos personales y el NIF.

Consultar estados financieros

Los indicadores de actividad económica y financiera juegan un papel importante en la confiabilidad de la contraparte. Algunas personas jurídicas están obligadas por ley a publicar públicamente sus estados financieros:

• instituciones de crédito;
• Las compañías de seguros;
• fondos de inversión.

Si la empresa que se debe verificar no está sujeta a la legislación sobre informes públicos, puede conocer el volumen de negocios de la empresa según el TIN en el portal zachestnyibiznes.ru.

Atención: No se cobra ninguna tarifa por proporcionar información en este recurso de Internet.

Debe ingresar el código de contribuyente en la barra de búsqueda y luego ir a la tarjeta de la contraparte.

En la página, en la sección “estados financieros”, se almacena información sobre el balance y los datos del informe de pérdidas y ganancias de los últimos 5 años.

Puede solicitar información directamente al departamento de contabilidad de la organización. Tienen derecho a ello:

• departamentos del Gobierno;
• proveedores;
• acreedores;
• inversores;
• otras partes interesadas.

La información contenida en los estados financieros no es un secreto comercial. Para recibir información en papel, debe enviar una solicitud de forma gratuita a una entidad legal. Si la empresa no tiene nada que ocultar, se facilitarán los datos.

Para confirmar la veracidad, puede solicitar enviar una copia del informe con una nota de la autoridad fiscal sobre la aceptación de la documentación.

¿Por qué comprobar a su contraparte?